Мир закона

МРНТИ 10.81.00

УДК 343.9:336.025

Еркенов Болат Досжанович — докторант Алматинской академии Министерства внутренних дел Республики Казахстан имени М. Есболатова, магистр национальной безопасности и военного дела, подполковник полиции (Республика Казахстан, г. Алматы)

ТРАНСФОРМАЦИЯ РИСК-ОРИЕНТИРОВАННОГО ПОДХОДА В ПРОТИВОДЕЙСТВИИ ЛЕГАЛИЗАЦИИ ДОХОДОВ ОТ НАРКОПРЕСТУПНОСТИ: ПРАВОВЫЕ И ЦИФРОВЫЕ ВЫЗОВЫ

Аннотация. Цель исследования заключается в научном обосновании необхо­ди­мости трансформации риск-ориентированного подхода в противодействии ле­гализации доходов от наркопреступности с учетом правовых и цифровых вызовов современного этапа развития финансовых и коммуникационных технологий. В ка­честве методов исследования использованы формально-юридический, сравни­тель­но-правовой, системно-структурный методы, а также анализ международных стан­дартов ФАТФ, типологических отчетов Евразийской группы по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма и право­при­менительной практики Республики Казахстан в сфере противодействия легализа­ции преступных доходов. В результате исследования установлено, что действую­щая модель риск-ориентированного подхода в национальной системе противодей­ст­вию отмыванию доходов, финансированию терроризма ориентирована пре­иму­щественно на формальные критерии субъектного риска и в недостаточной степени учитывает трансформацию наркорынка, связанную с использованием цифровых каналов, включая darknet, анонимные мессенджеры и виртуальные активы. Обосновано, что эффективность противодействия легализации наркодоходов тре­бует расширения риск-моделей за счет интеграции транзакционных, поведен­чес­ких и сетевых факторов, а также усиления межведомственного и международного обмена информацией. Сделан вывод о необходимости адаптации правового ре­гу­лирования и надзорных механизмов к новым цифровым угрозам, что позволит по­вы­сить результативность выявления и пресечения легализации доходов от нарко­преступности.

Ключевые слова: риск-ориентированный подход, легализация доходов, нар­ко­преступность, противодействие отмыванию доходов, финансирование терро­риз­ма, цифровые риски, виртуальные активы, финансовый мониторинг, ФАТФ.

Еркенов Болат Досжанович — Қазақстан Республикасы Ішкі істер министрлігінің М. Есболатов атындағы Алматы академиясының докторанты, ұлттық қауіпсіздік және әскери іс магистрі, полиция подполковнигі (Қазақстан Республикасы, Алматы қ.)

ЕСІРТКІ ҚЫЛМЫСЫНАН ТҮСКЕН КІРІСТЕРДІ ЗАҢДАСТЫРУҒА ҚАРСЫ ІС-ҚИМЫЛДА ТӘУЕКЕЛГЕ БАҒДАРЛАНҒАН ТӘСІЛДІҢ ТРАНСФОРМАЦИЯСЫ: ҚҰҚЫҚТЫҚ ЖӘНЕ ЦИФРЛЫҚ СЫН-ҚАТЕРЛЕР

Түйін. Зерттеудің мақсаты — қаржылық және коммуникациялық технология­лар­дың қазіргі даму кезеңіндегі құқықтық және цифрлық сын-қатерлерді ескере отырып, есірткі қылмысынан түскен кірістерді заңдастыруға қарсы іс-қимылда тәуекелге бағдарланған тәсілді трансформациялау қажеттілігін ғылыми тұрғыдан негіздеу. Зерттеу барысында формальды-құқықтық, салыстырмалы-құқықтық, жүйе­лік-құрылымдық әдістер, сондай-ақ ФАТФ халықаралық стандарттарына, қылмыстық кірістерді заңдастыруға және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл жөніндегі Еуразиялық топ типологиялық есептеріне және Қазақстан Рес­пуб­ликасындағы қылмыстық кірістерді заңдастыруға қарсы іс-қимыл саласындағы құқық қолдану практикасына талдау жасалды. Зерттеу нәтижесінде ұлттық кі­ріс­терді жылыстатуға, терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл жүйесіндегі тәуе­келге бағдарланған тәсілдің қолданыстағы моделі негізінен субъектілік тәуекелдердің формальды критерийлеріне бағытталғаны және darknet, анонимді мессенджерлер мен виртуалды активтерді пайдалану арқылы нарконарықтың тран­с­формациясын жеткілікті деңгейде ескермейтіні анықталды. Наркодоход­тар­ды заңдастыруға қарсы іс-қимылдың тиімділігі тәуекел модельдерін транзак­ция­лық, мінез-құлықтық және желілік факторлармен толықтыруды, сондай-ақ ведом­ст­воаралық және халықаралық ақпарат алмасуды күшейтуді талап ететіні негіз­делді. Қорытындысында құқықтық реттеу мен қадағалау тетіктерін жаңа цифрлық қатерлерге бейімдеу қажеттігі тұжырымдалды.

Түйінді сөздер: тәуекелге бағдарланған тәсіл, кірістерді заңдастыру, есірткі қылмысы, кірістерді жылыстатуға қарсы іс-қимыл, терроризмді қаржыландыру, цифрлық тәуекелдер, виртуалды активтер, қаржылық мониторинг, ФАТФ.

Yerkenov Bolat Doszhanovich — doctoral student of the M. Esbolatov Almaty Academy of the Ministry of Internal Affairs of the Republic of Kazakhstan, master of national security and military affairs, police lieutenant colonel (Republic of Kazakhstan, Almaty)

TRANSFORMATION OF THE RISK-BASED APPROACH IN COUNTERING THE LAUNDERING OF PROCEEDS FROM DRUG-RELATED CRIME: LEGAL AND DIGITAL CHALLENGES

Annotation. The purpose of the study is to substantiate the need to transform the risk-based approach to countering the laundering of proceeds from drug-related crime in the context of contemporary legal and digital challenges arising from the development of financial and communication technologies. The research employs formal legal, comparative legal and systemic-structural methods, as well as an analysis of FATF international standards, Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing of Terrorism typological reports and law enforcement practice of the Republic of Kazakhstan in the field of anti-money laundering. The study demonstrates that the current model of the risk-based approach within the national system combating money laundering and terrorist financing is primarily focused on formal criteria of subject-based risk and does not sufficiently reflect the transformation of drug markets associated with the use of digital channels, including the darknet, anonymous messengers and virtual assets. It is substantiated that increasing the effectiveness of countering the laundering of drug proceeds requires the integration of transactional, behavioral and network-based risk factors, along with enhanced interagency and international information exchange. The study concludes that adapting legal regulation and supervisory mechanisms to emerging digital threats is a necessary condition for improving the detection and suppression of money laundering related to drug crime.

Keywords: risk-based approach, money laundering, drug-related crime, combating money laundering, terrorist financing, digital risks, virtual assets, financial monitoring, FATF.

 

Введение. Легализация (отмывание) доходов, полученных от незаконного оборота наркотических средств, представляет собой одну из наиболее латентных и социально опасных форм финансовой преступности, оказывающую системное негативное влияние на экономическую безопасность государства, устойчивость финансовой системы и эффективность уголовной политики. В научной литературе подчеркивается, что доходы от наркопреступности обладают высокой степенью криминальной мобильности и транснациональности, что существенно усложняет их выявление и последующую конфискацию[1].

В условиях цифровой трансформации экономики и коммуникационных техно­логий традиционные модели противодействия легализации преступных доходов все в большей степени демонстрируют ограниченную адаптивность к новым фор­матам преступной деятельности. Как отмечается в докладах Управления ООН по наркотикам и преступности, современный наркорынок характеризуется активным использованием цифровых платформ, анонимных коммуникационных каналов и виртуальных активов, что формирует качественно новую структуру финансовых угроз[2].

Особое значение в данной связи приобретает риск-ориентированный подход, закрепленный в международных стандартах ФАТФ (англ. FATF — Financial Action Task Force on Money Laundering — группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег) и имплементированный в национальные системы противодей­ст­вия легализации преступных доходов и финансированию терроризма большин­ст­ва государств. Изначально риск-ориентированный подход рассматривался как инструмент оптимизации надзорной деятельности и рационального распределения ресурсов, позволяющий сосредоточить усилия на зонах наибольшего риска [3]. Од­нако в современных условиях он все чаще оценивается как элемент более широкой уголовно-правовой и криминологической стратегии противодействия финансовым преступлениям.

В отечественной научной доктрине проблемы легализации преступных дохо­дов традиционно рассматриваются через призму обеспечения экономической без­опасности государства. Так, Н. Р. Айкумбеков подчеркивает, что легализация пре­ступ­ных доходов выступает системным фактором дестабилизации финансово-эко­номических отношений, способствующим росту теневой экономики и снижению эф­фективности государственного финансового контроля[4]. Р. Р. Нугманов, ана­ли­зируя феномен теневой экономики в Республике Казахстан, указывает на устой­чи­вую связь между незаконным оборотом наркотиков и формированием нелегаль­ных финансовых потоков, требующую применения гибких и адаптивных механиз­мов государственного регулирования[5].

Актуальность настоящего исследования обусловлена тем, что наркорынок все в большей степени мигрирует в цифровую среду, включая использование darknet-площадок, анонимных мессенджеров, виртуальных активов и криптокошельков. Указанные процессы трансформируют структуру рисков легализации преступных доходов и существенно осложняют применение классических моделей риск-ори­ен­тированного подхода, ориентированных преимущественно на субъектные кри­те­рии риска. В этих условиях возникает необходимость его содержательной тран­сформации с учетом новых правовых и цифровых вызовов.

Целью статьи является научное обоснование направлений трансформации риск-ориентированного подхода в противодействии легализации доходов от нар­ко­преступности с учетом правовых и цифровых факторов современного этапа раз­ви­тия системы противодействию отмыванию доходов, финансированию терро­ризма (далее — ПОД/ФТ). Для достижения поставленной цели предполагается решение следующих задач: анализ международных стандартов и доктринальных подходов к применению риск-ориентированного подхода; выявление ограничений действующей модели его реализации в Республике Казахстан; формулирование предложений по ее адаптации к цифровым угрозам.

Материалы и методы. Методологическую основу исследования составляют общенаучные и специальные методы познания, традиционно применяемые в юри­ди­ческой науке. В работе использован формально-юридический метод, позволив­ший проанализировать нормативные правовые акты Республики Казахстан и меж­дународные стандарты в сфере ПОД/ФТ. Сравнительно-правовой метод приме­нял­ся при сопоставлении положений рекомендаций ФАТФ и национального зако­но­дательства, а также при анализе зарубежного опыта реализации риск-ориен­ти­рованного подхода.

Системно-структурный метод использовался для рассмотрения риск-ориенти­ро­ван­ного подхода как элемента целостной системы противодействия легализации преступных доходов, включающей правовые, институциональные и аналити­че­ские компоненты. Дополнительно применялись методы анализа и синтеза при изу­чении типологических отчетов Евразийской группы по противодействию легали­зации преступных доходов и финансированию терроризма, аналитических матери­алов международных организаций и научных публикаций отечественных и зару­бежных авторов.

Результаты и обсуждение. Анализ международных стандартов ФАТФ пока­зы­вает, что риск-ориентированный подход изначально рассматривался как универ­сальный механизм повышения эффективности мер ПОД/ФТ за счет концентрации усилий на зонах наибольшего риска[6]. В руководствах ФАТФ подчеркивается необ­ходимость гибкой оценки рисков с учетом национальных особенностей, типологий преступной деятельности и динамики угроз[7]. Вместе с тем в практической реали­зации данный подход нередко сводится к формализованной классификации су­бъек­тов по уровням риска без должного учета трансформации способов соверше­ния преступлений.

В контексте легализации доходов от наркопреступности указанное обстоя­тельство приобретает особую значимость. Типологические отчеты Евразийской группы свидетельствуют о том, что финансовые потоки, связанные с незаконным оборотом наркотиков, все чаще маскируются с использованием цифровых инст­ру­ментов, включая виртуальные активы, электронные платежные средства и распре­де­ленные сетевые структуры[8]. Это приводит к смещению акцента с традиционных финансовых посредников на альтернативные каналы движения средств, которые зачастую выпадают из поля классического финансового надзора.

Зарубежные исследователи обоснованно критикуют избыточно формальный характер реализации риск-ориентированного подхода. Так, Р. Пол указывает, что современная система противодействия отмыванию денег в значительной степени ориентирована на процедурное соответствие, а не на фактическое выявление пре­ступных финансовых потоков, что существенно снижает ее результативность[9]. Ф. Тайх­ман подчеркивает необходимость анализа поведения отмывателя и рекон­ст­рукции логики преступной деятельности, позволяющей выявлять нетипичные схе­мы легализации доходов и адаптировать риск-модели к реальным криминаль­ным угрозам[10].

Применительно к Республике Казахстан данные выводы сохраняют актуаль­ность. Несмотря на институциональное развитие национальной системы ПОД/ФТ и имплементацию международных стандартов, риск-ориентированный подход в зна­чительной степени ориентирован на формальные индикаторы риска и в недос­та­точной мере учитывает цифровую трансформацию наркорынка. В ранее опубли­ко­ванном авторском исследовании отмечалось, что применительно к легализации доходов от наркопреступности риск-ориентированный подход должен учитывать новую структуру угроз, сформированную ростом теневой экономики и миграцией наркоторговли в цифровые каналы[11].

Схожие выводы содержатся и в работах отечественных исследователей. Так, Н. Р. Айкумбеков указывает, что эффективность национальной системы ПОД/ФТ во многом сдерживается фрагментарностью риск-оценок и недостаточной инте­гра­цией финансового мониторинга с задачами обеспечения экономической без­опас­ности[12]. Р. Р. Нугманов подчеркивает, что устойчивость теневой экономики в значительной степени поддерживается именно за счет наркодоходов, легализация которых требует более сложных и динамичных моделей государственного реаги­ро­вания[13].

В условиях цифровизации преступности данные положения получают допол­ни­тельное развитие. Э. Л. Сидоренко обоснованно отмечает, что цифровая транс­фор­мация преступной деятельности приводит к размыванию традиционных гра­ниц между финансовыми и нефинансовыми каналами легализации доходов, что тре­бует модернизации правовых и аналитических инструментов противодей­ст­вия[14]. В этом контексте риск-ориентированный подход должен включать анализ не только субъектных, но и транзакционных, поведенческих и сетевых факторов рис­ка, что подтверждается исследованиями в области применения методов анализа данных в сфере ПОД/ФТ[15].

Заключение. Проведенное исследование позволяет сделать вывод о том, что риск-ориентированный подход в противодействии легализации доходов от нарко­прес­тупности в условиях цифровой трансформации требует содержательного пе­ре­осмысления. Его эффективность в современных условиях не может обеспечи­ва­ться исключительно за счет формализованной классификации рисков и процедур­но­го соблюдения требований ПОД/ФТ.

Обосновано, что адаптация риск-ориентированного подхода должна включать учет цифровых каналов легализации доходов, развитие аналитических инстру­мен­тов выявления транзакционных и поведенческих рисков, а также усиление меж­ве­дом­ственного и международного взаимодействия. Реализация указанных направ­лений позволит повысить результативность противодействия легализации доходов от наркопреступности и обеспечить соответствие национальной системы ПОД/ФТ современным правовым и цифровым вызовам.

Список литературы

1. United Nations Office on Drugs and Crime. World Drug Report 2023. — Vienna: United Nations, 2023.
2. United Nations Office on Drugs and Crime. Drug Money Laundering: The Illicit Proceeds of the Global Drug Trade. — Vienna: United Nations, 2011.
3. Financial Action Task Force (FATF). International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism and Proliferation. — Paris: FATF, 2019.
4. Айкумбеков Н. Р. Экономическая безопасность и противодействие легали­за­ции преступных доходов в Республике Казахстан. — Алматы: Қазақ универ­ситеті, 2018.
5. Нугманов Р. Р. Теневая экономика и механизмы ее нейтрализации в Респуб­лике Казахстан. — Алматы: Жеті жарғы, 2019.
6. Financial Action Task Force (FATF). Guidance on Risk-Based Supervision. — Paris: FATF, 2021.
7. Financial Action Task Force (FATF). Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. — Paris: FATF, 2019.
8. Евразийская группа по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма. Легализация (отмывание) преступных доходов от киберпреступлений, а также финансирование терроризма за счет указанной преступной деятельности, в том числе с использованием виртуальных активов: типологический отчет. — М., 2022.
9. Paul R. Anti-Money Laundering: The World’s Least Effective Policy Experiment? Together, We Can Fix It // Policy Design and Practice. — 2020. — Vol. 3, No. 1. — P. 73-94.
10. Teichmann F. Money Laundering: A Comprehensive Guide to Illicit Finance. — London: Routledge, 2017.
11. Еркенов Б. Д. Риск-ориентированный подход в противодействии лега­ли­зации (отмыванию) доходов от наркопреступности // Методика раскрытия краж и угонов автотранспортных средств, совершенных с использованием новейших технических средств. Способы изменения номеров кузовов (VIN): Мат-лы круглого стола (17 октября 2024 г.). — Алматы, 2024. — С. 126-129.
12. Айкумбеков Н. Р. Теоретические и прикладные аспекты противодействия легализации преступных доходов в системе обеспечения экономической безопасности // Вестник юридической науки. — 2017. — № 4. — С. 45-52.
13. Нугманов Р. Р. Наркопреступность как фактор формирования теневой экономики // Право и государство. — 2018. — № 3. — С. 61-68.
14. Сидоренко Э. Л. Цифровая криминология: проблемы и перспективы пра­вового регулирования. — М.: Норма, 2020.
15. Tasca P., Liu S., Hayes A. A Taxonomy of Blockchain Technologies: Principles of Identification and Classification // Ledger. — 2022. — Vol. 7. — P. 1-39.

References

1. United Nations Office on Drugs and Crime. World Drug Report 2023. — Vienna: United Nations, 2023.
2. United Nations Office on Drugs and Crime. Drug Money Laundering: The Illicit Proceeds of the Global Drug Trade. — Vienna: United Nations, 2011.
3. Financial Action Task Force (FATF). International Standards on Combating Money Laundering and the Financing of Terrorism and Proliferation. — Paris: FATF, 2019.
4. Aykumbekov N. R. Ekonomicheskaya bezopasnost’ i protivodeystviye legali¬za¬tsii prestupnykh dokhodov v Respublike Kazakhstan. — Almaty: Kˌazakˌ univer¬sitetí, 2018.
5. Nugmanov R. R. Tenevaya ekonomika i mekhanizmy yeye neytralizatsii v Respub¬like Kazakhstan. — Almaty: Zhetí zharġy, 2019.
6. Financial Action Task Force (FATF). Guidance on Risk-Based Supervision. — Paris: FATF, 2021.
7. Financial Action Task Force (FATF). Guidance for a Risk-Based Approach to Virtual Assets and Virtual Asset Service Providers. — Paris: FATF, 2019.
8. Yevraziyskaya gruppa po protivodeystviyu legalizatsii prestupnykh dokhodov i finansirovaniyu terrorizma. Legalizatsiya (otmyvaniye) prestupnykh dokhodov ot kiberprestupleniy, a takzhe finansirovaniye terrorizma za schet ukazannoy prestupnoy deyatel’nosti, v tom chisle s ispol’zovaniyem virtual’nykh aktivov: tipologicheskiy otchet. — M., 2022.
9. Paul R. Anti-Money Laundering: The World’s Least Effective Policy Experiment? Together, We Can Fix It // Policy Design and Practice. — 2020. — Vol. 3, No. 1. — P. 73-94.
10. Teichmann F. Money Laundering: A Comprehensive Guide to Illicit Finance. — London: Routledge, 2017.
11. Yerkenov B. D. Risk-oriyentirovannyy podkhod v protivodeystvii lega¬li¬zatsii (otmyvaniyu) dokhodov ot narkoprestupnosti // Metodika raskrytiya krazh i ugonov avtotransportnykh sredstv, sovershennykh s ispol’zovaniyem noveyshikh tekhnicheskikh sredstv. Sposoby izmeneniya nomerov kuzovov (VIN): Mat-ly kruglogo stola (17 oktyabrya 2024 g.). — Almaty, 2024. — S. 126-129.
12. Aykumbekov N. R. Teoreticheskiye i prikladnyye aspekty protivodeystviya legalizatsii prestupnykh dokhodov v sisteme obespecheniya ekonomicheskoy bezopasnosti // Vestnik yuridicheskoy nauki. — 2017. — № 4. — S. 45-52.
13. Nugmanov R. R. Narkoprestupnost’ kak faktor formirovaniya tenevoy ekonomiki // Pravo i gosudarstvo. — 2018. — № 3. — S. 61-68.
14. Sidorenko E. L. Tsifrovaya kriminologiya: problemy i perspektivy pra-vovogo regulirovaniya. — M.: Norma, 2020.
15. Tasca P., Liu S., Hayes A. A Taxonomy of Blockchain Technologies: Principles of Identification and Classification // Ledger. — 2022. — Vol. 7. — P. 1-39.