Мир закона

МРНТИ 10.77.01

УДК 343.2/.7

Магзумов Ардак Азаматович — магистрант Академии правоохранительных органов при Генеральной прокуратуре Республики Казахстан, подполковник (Республика Казахстан, г. Косшы)

МЕЖДУНАРОДНЫЕ СТАНДАРТЫ ПРОТИВОДЕЙСТВИЯ КРИМИНАЛЬНОМУ ФИНАНСИРОВАНИЮ И НАЦИОНАЛЬНОЕ ЗАКОНОДАТЕЛЬСТВО РЕСПУБЛИКИ КАЗАХСТАН

Аннотация. В статье проведен комплексный анализ международных стандар­тов противодействия криминальному финансированию и их имплементации в национальное законодательство Республики Казахстан. Рассмотрены ключевые договорные источники международного права, включая Конвенции Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности 2000 года и против коррупции 2003 года, а также инструменты «мягкого права» — Рекомендации Группы разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег и руководящие документы Базельского комитета по банковскому надзору.

Особое внимание уделено институциональной архитектуре системы противо­дей­ствия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма в Республике Казахстан, включая деятельность Агент­ства по финансовому мониторингу и специализированный режим Между­на­род­ного финансового центра «Астана». Проанализированы результаты нацио­наль­ной оценки рисков и отчеты взаимной оценки Евразийской группы по противо­дей­ствию легализации преступных доходов и финансированию терроризма 2023 года, выявлены проблемные зоны, включая прозрачность бенефициарной собствен­нос­ти, регулирование виртуальных активов и межведомственную координацию.

Сделаны выводы о необходимости дальнейшей нормативной детализации, уси­ления институциональной синхронизации и расширения механизмов раскры­тия финансовой информации. Статья представляет интерес для специалистов в об­ласти международного права, финансового регулирования и борьбы с отмыванием доходов, подчеркивая роль адаптации международных стандартов к национальной правовой системе в условиях цифровизации и трансграничной экономики.

Ключевые слова: криминальное финансирование, противодействие, лега­ли­зация доходов, отмывание денег, финансирование терроризма, Международные стан­дарты FATF, Конвенция ООН, транснациональная организованная прес­туп­ность, виртуальные активы, риск-ориентированное регулирование.

Мағзұмов Ардақ Азаматұлы — Қазақстан Республикасы Бас проку­ра­турасының жанындағы Құқық қорғау органдары академиясының магистранты, подполковник (Қазақстан Республикасы, Қосшы қ.)

ҚЫЛМЫСТЫҚ ҚАРЖЫЛАНДЫРУҒА ҚАРСЫ ХАЛЫҚАРАЛЫҚ СТАНДАРТТАР ЖӘНЕ ҚАЗАҚСТАН РЕСПУБЛИКАСЫНЫҢ ҰЛТТЫҚ ЗАҢНАМАСЫ

Түйін. Мақалада қылмыстық қаржыландыруға қарсы іс-қимылдың халық­ара­лық стандарттарына және олардың Қазақстан Республикасының ұлттық заңнама­сына имплементациялануына кешенді талдау жүргізілген. Халықаралық құқықтың негізгі шарттық көздері, оның ішінде 2000 жылғы Трансұлттық ұйымдасқан қыл­мысқа қарсы Біріккен Ұлттар Ұйымының конвенциясы және 2003 жылғы Сыбай­лас жемқорлыққа қарсы конвенциясы, сондай-ақ «жұмсақ құқық» құралдары — Ақшаны жылыстатуға қарсы қаржылық шараларды әзірлеу тобының ұсынымдары мен Банктік қадағалау жөніндегі Базель комитетінің басшылық құжаттары қарас­ты­рылған.

Қазақстан Республикасында қылмыстық жолмен алынған кірістерді заңдас­тыруға (жылыстатуға) және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл жүйесі­нің институционалдық архитектурасына, оның ішінде Қаржылық мониторинг агенттігінің қызметіне және «Астана» халықаралық қаржы орталығының арнайы құқықтық режиміне ерекше назар аударылған. 2023 жылғы Қылмыстық кірістерді заңдастыруға және терроризмді қаржыландыруға қарсы іс-қимыл жөніндегі Еура­зиялық топтың ұлттық тәуекелдерді бағалау нәтижелері мен өзара бағалау есептері талданып, бенефициарлық меншік иелерінің ашықтығы, виртуалды активтерді рет­теу және ведомствоаралық үйлестіру сияқты проблемалық бағыттар айқын­далған.

Нормативтік құқықтық реттеуді одан әрі нақтылау, институционалдық өзара іс-қимылды күшейту және қаржылық ақпаратты ашу тетіктерін кеңейту қажет­тілігі туралы қорытындылар жасалған. Мақала халықаралық құқық, қаржылық рет­теу және кірістерді жылыстатуға қарсы күрес саласындағы мамандар үшін қы­зы­ғушылық тудырады, цифрландыру және трансшекаралық экономика жағдай­ын­да халықаралық стандарттарды ұлттық құқықтық жүйеге бейімдеудің маңызды­лығын айқындайды.

Түйінді сөздер: қылмыстық қаржыландыру, қарсы іс-қимыл, кірістерді заң­дас­тыру, ақшаны жылыстату, терроризмді қаржыландыру, FATF халықаралық стан­дарттары, БҰҰ конвенциясы, трансұлттық ұйымдасқан қылмыс, виртуалды актив­тер, тәуекелге бағдарланған реттеу.

Magzumov Ardak Azamatovich — master’s degree student at the Academy of Law Enforcement Agencies under the Prosecutor General’s Office of the Republic of Kazakhstan, lieutenant colonel (Republic of Kazakhstan, Kosshy)

INTERNATIONAL STANDARDS FOR COMBATING CRIMINAL FINANCING AND THE NATIONAL LEGISLATION OF THE REPUBLIC OF KAZAKHSTAN

Annotation. The article provides a comprehensive analysis of international standards for combating criminal financing and their implementation in the national legislation of the Republic of Kazakhstan. Key treaty-based sources of international law are examined, including the United Nations Convention against Transnational Organized Crime of 2000 and the United Nations Convention against Corruption of 2003, as well as «soft law» instruments such as the Recommendations of the Financial Action Task Force and the guiding documents of the Basel Committee on Banking Supervision.

Special attention is paid to the institutional architecture of the system for combating the legalization (laundering) of proceeds of crime and the financing of terrorism in the Republic of Kazakhstan, including the activities of the Agency for Financial Monitoring and the special legal regime of the Astana International Financial Centre. The results of the national risk assessment and the 2023 mutual evaluation reports of the Eurasian Group on Combating Money Laundering and Financing of Terrorism are analyzed, and problem areas are identified, including the transparency of beneficial ownership, the regulation of virtual assets, and interagency coordination.

Conclusions are drawn on the need for further regulatory detailing, strengthening institutional synchronization, and expanding mechanisms for financial information disclosure. The article is of interest to specialists in the fields of international law, financial regulation, and anti-money laundering, emphasizing the importance of adapting international standards to the national legal system in the context of digitalization and a cross-border economy.

Keywords: criminal financing, counteraction, legalization of income, money laundering, terrorism financing, FATF international standards, UN Convention, Trans­national Organized Crime, virtual assets, risk-based regulation.

 

Введение. Криминальное финансирование представляет собой системооб­ра­зую­щий элемент устойчивости организованной преступности, обеспечивающий ее воспроизводство, транснациональную экспансию и способность к институцио­наль­ной интеграции в легальный экономический оборот. Финансовая инфраструк­тура современной преступности характеризуется высокой степенью диверси­фи­кации и технологичности: используются банковские и небанковские финансовые институты, платежные агрегаторы, электронные деньги, виртуальные активы, оф­шор­ные юрисдикции, а также многоступенчатые схемы дробления, маскировки и последующей легализации финансовых потоков. Указанные практики обуслов­ли­вают объективную трансграничность криминального финансирования и ограни­чен­ность сугубо национальных механизмов противодействия.

Формирование универсальных подходов к противодействию легализации до­ходов, полученных преступным путем, и связанным формам криминального фи­нан­сирования осуществляется на стыке норм международного договорного права и инструментов так называемого «мягкого права». Ключевую роль в данной сфере иг­рает Конвенция Организации Объединенных Наций (далее — ООН) против транс­национальной организованной преступности от 15 ноября 2000 года, закреп­ляющая базовые обязательства государств по криминализации отмывания доходов и международному сотрудничеству[1], а также Рекомендации Группы разработки фи­нансовых мер борьбы с отмыванием денег (далее — FATF)[2], которые высту­па­ют глобальным нормативным ориентиром для построения национальных режимов противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным пу­тем, и финансированию терроризма (далее — ПОД/ФТ) и комплаенс-архитектуры финансового сектора.

Республика Казахстан является участником Глобальной сети FATF посред­ст­вом членства в Евразийской группе по противодействию легализации преступных доходов и финансированию терроризма (далее — ЕАГ)[3]. В рамках данного инсти­ту­ционального взаимодействия Республика Казахстан проходит процедуры взаим­ной оценки, принимает на себя обязательства по имплементации международных стандартов и адаптирует национальную систему противодействия отмыванию до­ходов, финансированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения[4].

Нормативной основой национального режима ПОД/ФТ выступает Закон Рес­пуб­лики Казахстан от 28 августа 2009 года «О противодействии легализации (от­мы­ванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терро­риз­ма» (далее — Закон РК о ПОД/ФТ)[5], а также институциональная деятельность Агент­ства Республики Казахстан по финансовому мониторингу (далее — АФМ РК) как уполномоченного органа финансовой разведки[6]. Существенное значение для формирования риск-ориентированной модели регулирования имеют резуль­таты национальной оценки рисков легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, и финансирования терроризма (национальная оценка рисков), а также взаимодействие регуляторных и надзорных органов, включая Агентство по регулированию и развитию финансового рынка[7] и органы Международного фи­нансового центра «Астана»[8].

В указанных условиях особую научную и практическую значимость приоб­ретает анализ соотношения международных стандартов FATF и национального законодательства РК, степени их имплементации, а также выявление правовых и институциональных вызовов, возникающих в процессе адаптации глобальных норм к национальной правовой системе.

Материалы и методы. Методологическую основу исследования составляет совокупность общенаучных и специально-юридических методов, обусловленная комплексной природой криминального финансирования и многоуровневым харак­тером правового регулирования в сфере противодействия ему.

В качестве базового используется диалектический подход, позволяющий рас­сма­тривать международные стандарты противодействия криминальному финан­сированию и национальное законодательство РК в динамике и взаимной обус­ловленности. Системный метод применяется для анализа договорных источников международного права, инструментов «мягкого права» и национальных норма­тивных и институциональных элементов как единой правовой конструкции.

Формально-юридический метод используется при исследовании международ­ных конвенций, Рекомендаций FATF и национальных нормативных правовых ак­тов РК с целью выявления их юридической природы, объема обязательств и осо­бен­ностей имплементации. Сравнительно-правовой метод позволяет сопоставить международные стандарты с национальным правовым регулированием и оценить степень их соответствия требованиям FATF.

Функциональный метод применяется при анализе деятельности уполномо­чен­ных органов системы ПОД/ФТ РК, прежде всего АФМ РК и финансовых регуля­торов. Эмпирическую базу исследования составляют отчеты взаимной оценки, ма­териалы национальной оценки рисков и официальные данные международных и национальных институтов.

Применение указанных методов обеспечивает комплексный анализ междуна­род­ных стандартов противодействия криминальному финансированию и особен­ностей их имплементации в национальное законодательство РК, а также форми­ро­вание обоснованных научных выводов.

Обсуждение. Анализ международных стандартов противодействия крими­наль­ному финансированию предполагает обращение как к обязательным договор­ным источникам, так и к инструментам так называемого «мягкого права», форми­рующим комплексную и многоуровневую нормативную архитектуру. В данном контексте ключевое значение имеют универсальные конвенции ООН, которые за­крепляют императивные обязательства государств в сфере противодействия орга­низованной преступности и связанным с ней финансовым потокам.

Центральное место занимает Конвенция ООН против транснациональной ор­га­низованной преступности 2000 года (UNTOC), создающая нормативный «кар­кас» международного сотрудничества посредством криминализации участия в ор­ганизованных преступных группах, легализации доходов, полученных преступ­ным путем, а также развития механизмов взаимной правовой помощи, экстра­ди­ции, конфискации и возврата активов. Существенное значение имеют и три Про­то­кола к Конвенции, направленные на противодействие торговле людьми, конт­рабанде мигрантов и незаконному обороту огнестрельного оружия[9]. РК участвует в обзорном механизме UNTOC и присоединилась к профильным Протоколам, что подтверждается официальными данными UNTC и UNODC; в частности, по Прото­колу о контрабанде мигрантов зафиксировано присоединение 31 июля 2008 г.[10]. Юридическая природа UNTOC как многостороннего международного договора об­условливает ее обязательность для РК и применимость в национальной пра­во­вой системе в соответствии с Законом РК от 30 мая 2005 года «О международных договорах Республики Казахстан»[11].

Системное дополнение договорного уровня международных стандартов фор­ми­рует Конвенция ООН против коррупции 2003 года (UNCAC), к которой РК при­соединилась в 2008 году[12]. UNCAC закрепляет комплекс обязательств по кримина­ли­зации коррупционных преступлений, конфискации и управлению активами, а так­же расширенным формам международного сотрудничества. В аспекте противо­действия криминальному финансированию данная Конвенция выполняет функ­цию процессуально-правового связующего звена, позволяющего выявлять и пре­се­кать финансовые потоки, обусловленные коррупционной преступностью[13].

Таким образом, UNTOC и UNCAC для РК являются ратифицированными ис­точниками международного права, требующими постоянной гармонизации уго­ловно-правовых, уголовно-процессуальных и финансово-правовых механизмов, включая институты конфискации и управления преступными активами.

Наряду с международными договорами ключевую роль в формировании гло­бальных стандартов противодействия криминальному финансированию играют инструменты «мягкого права», прежде всего Рекомендации FATF и руководящие документы Базельского комитета по банковскому надзору. Рекомендации FATF (40+) не обладают формально обязательной юридической силой и не подлежат ра­тификации, однако фактически выступают универсальным глобальным стан­дар­том AML/CFT/CPF, определяющим содержание национальных режимов противо­действия отмыванию доходов и криминальному финансированию. Их нор­матив­ный массив охватывает риск-ориентированный подход, идентификацию бенефи­ци­арных владельцев, процедуры «Знай своего клиента» (KYC — Know Your Cus­tomer) и «Комплексная проверка клиента» (CDD — Customer Due Diligence), над­зорные и санкционные механизмы, регулирование виртуальных активов и между­на­родное сотрудничество⁸.

Дополняющим элементом soft law выступает Руководство Базельского коми­тета «Sound management of risks related to ML/TF», адресованное кредитным орга­ни­зациям и органам банковского надзора. Указанный документ формирует надна­циональные стандарты корпоративного управления, внутреннего контроля, оцен­ки и управления рисками ПОД/ФТ, усиливая комплаенс-ориентированную модель регулирования финансового сектора[14]. По мнению автора, именно инструменты «мяг­кого права» обеспечивают наиболее оперативную реакцию правового регули­ро­вания на трансформацию форм криминального финансирования, включая циф­ровизацию финансовых услуг и распространение виртуальных активов, тогда как до­говорные источники обладают более высокой степенью нормативной стабиль­ности, но меньшей адаптивностью.

Имплементация указанных международных стандартов в РК осуществляется посредством комплексного институционально-правового механизма, ядром кото­рого выступает Закон о ПОД/ФТ. Данный закон определяет правовые основы ПОД/ФТ, круг субъектов финансового мониторинга, их обязанности и меры над­зор­ного воздействия, а также процессуальные полномочия уполномоченного орга­на — АФМ РК. АФМ РК функционирует как орган финансовой разведки, непо­сред­ственно подотчетный Президенту РК, осуществляя аналитическую, коор­ди­на­ционную и правоохранительную деятельность в пределах установленной компе­тен­ции. Специфический регуляторный режим действует на территории Междуна­род­ного финансового центра «Астана», где функции надзора в сфере AML/CFT осу­ществляет AFSA с учетом международных стандартов; взаимодействие AFSA и АФМ реализуется на основе соглашений об обмене информацией⁷.

Эффективность национальной системы ПОД/ФТ оценивается, в том числе, по­средством процедур взаимной оценки в рамках Евразийской группы как регио­наль­ного органа типа FATF². По итогам очного визита в РК в сентябре 2022 года в 2023 году был опубликован отчет взаимной оценки, в котором наряду с положи­тель­ными результатами обозначены проблемные аспекты, связанные с межве­дом­ственной координацией, обеспечением прозрачности бенефициарной собствен­ности и надзором за виртуальными активами и провайдерами услуг виртуальных активов[15]. Существенную аналитическую роль играют и материалы Национальной оценки рисков (NOR/NRA) 2021 года[16] и последующие обновления, отражающие эволюцию риск-профиля страны[17] и реализованные институциональные реформы[18].

Вместе с тем представляется, что дальнейшее развитие национального законо­да­тельства РК в сфере противодействия криминальному финансированию требует более детальной нормативной регламентации оборота виртуальных активов, уси­ле­ния механизмов раскрытия бенефициарной собственности и институциональной синхронизации надзорных, регуляторных и правоохранительных органов. Ука­зан­ные направления обусловлены не только результатами взаимных оценок, но и объективной трансформацией форм криминального финансирования в условиях циф­ровизации и углубления трансграничных финансовых связей.

Результаты. Проведенный анализ международных стандартов противодейст­вия криминальному финансированию и особенностей их имплементации в нацио­на­льное законодательство РК позволяет сделать вывод о формировании в государ­ст­ве институционально и нормативно разветвленной системы ПОД/ФТ, в значи­тель­ной степени ориентированной на глобальные правовые и регуляторные ориен­тиры. РК, являясь участником универсальных конвенций ООН и Глобальной сети FATF, приняла на себя комплекс международных обязательств, охватывающих уго­лов­но-правовые, процессуальные и финансово-правовые механизмы противо­действия легализации преступных доходов и криминальному финансированию.

Первый вывод состоит в том, что договорные источники международного права, прежде всего Конвенция ООН против транснациональной организованной преступности 2000 года и Конвенция ООН против коррупции 2003 года, образуют обязательный для РК нормативный минимум, обеспечивающий криминализацию легализации доходов, международное сотрудничество, конфискацию и возврат пре­ступных активов. Их правовая сила и применимость в национальной системе под­тверждаются Законом РК «О международных договорах Республики Казах­стан», а также актами о ратификации соответствующих конвенций. Научно обос­но­ванным представляется вывод о том, что данные конвенции формируют устой­чивый, но относительно инерционный правовой каркас, требующий постоянного обновления через национальные механизмы имплементации.

Второй вывод заключается в том, что фактическое нормативное «наполнение» системы ПОД/ФТ обеспечивается инструментами «мягкого права», прежде всего Рекомендациями FATF и руководящими документами Базельского комитета по банковскому надзору. Несмотря на отсутствие формальной обязательности, дан­ные стандарты приобретают де-факто императивный характер через процедуры вза­имной оценки и риск репутационных и экономических последствий для госу­дарства. Это позволяет научно обосновать тезис о трансформации soft law в квази­обя­за­тельный регуляторный инструмент глобального финансового управления.

Третий вывод связан с оценкой национальной модели имплементации. Закон РК о ПОД/ФТ сформировал базовую правовую конструкцию ПОД/ФТ, институ­цио­нально закрепив функции финансовой разведки за АФМ РК. Дополнительным элементом является функционирование специального AML/CFT-режима в рамках Меж­дународного финансового центра «Астана» под надзором AFSA. В совокуп­ности это свидетельствует о стремлении законодателя к институциональной диф­фе­ренциации и адаптации международных стандартов.

Вместе с тем результаты взаимной оценки ЕАГ 2023 года указывают на сохра­няю­щиеся проблемные зоны, включая недостаточную прозрачность бенефициар­ной собственности, необходимость усиления надзора за виртуальными активами и провайдерами услуг виртуальных активов, а также потребность в более глубокой межведомственной координации. Данные выводы подтверждаются и материалами Национальной оценки рисков, отражающими усложнение финансовых схем и рост трансграничных угроз.

Заключение. Исходя из изложенного, автор предлагает следующие направле­ния совершенствования правового регулирования. Во-первых, представляется це­ле­сообразным нормативное уточнение правового статуса виртуальных активов и провайдеров услуг виртуальных активов с их более четким включением в контур фи­нансового мониторинга, что соответствует Рекомендациям FATF и выводам вза­имной оценки. Во-вторых, требуется дальнейшее развитие механизмов раскры­тия бенефициарной собственности, включая межреестровое взаимодействие и рас­ширение доступа уполномоченных органов к информации, что вытекает из между­народных стандартов и практики UNODC. В-третьих, научно и практически обос­но­ван­ным является усиление институциональной синхронизации между АФМ, финансовыми регуляторами и правоохранительными органами, в том числе на ос­нове риск-ориентированного подхода, закрепленного в Законе РК о ПОД/ФТ.

В целом можно констатировать, что система противодействия криминальному финансированию в РК находится в стадии устойчивого институционального раз­ви­тия и нормативного усложнения. Ее дальнейшая эффективность будет опре­деляться не столько формальным соответствием международным стандартам, ско­ль­ко способностью национального правопорядка адаптироваться к транс­фор­ма­ции финансовых технологий и трансграничных криминальных практик.

Список литературы

1. Конвенция Организации Объединенных Наций против транснациональной организованной преступности. Принята резолюцией 55/25 Генеральной Ассамблеи от 15 ноября 2000 года // https://www.un.org/ru/docu­ments/decl_conv/con­ventions/orgcrime.shtml (дата обращения: 16.12.2025).
2. FATF. The FATF Recommendations (консолидированные стандарты) // https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Fatf-recommendations.html (дата обращения: 06.11.2025).
3. FATF Global Network — Kazakhstan. Профиль страны и ссылки на оценку ЕАГ // https://www.fatf-gafi.org/en/countries/detail/Kazakhstan.html (дата обращения: 06.11.2025).
4. Eurasian Group (EAG). О группе, членство, связь с FATF // https://eurasiangroup.org/en (дата обращения: 06.11.2025).
5. Закон Республики Казахстан от 28 августа 2009 г. № 191-IV «О противо­действии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма» // https://adilet.zan.kz/eng/docs/Z090000191 _ (дата обращения: 06.11.2025).
6. Указ Президента Республики Казахстан от 20 февраля 2021 года № 515 «О некоторых вопросах Агентства Республики Казахстан по финансовому мони­то­рингу» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/U2100000515 (дата обращения: 16.12.2025).
7. AFSA (AIFC). Kazakhstan AML legislation overview // https://afsa.aifc.kz/supervision/anti-money-laundering/the-republic-of-kazakhstan-aml-legislation/ (дата обращения: 06.11.2025).
8. AFSA-АФМ РК. Совместная работа по AML/CFT // https://afsa.aifc.kz/afsa-and-afm-agree-on-joint-work-in-aml-and-cft/ (дата обращения: 06.11.2025).
9. Протокола Конвенции Организации Объединенных Наций против транс­на­ци­ональной организованной преступности // https://www.unodc.org/unodc/en/or­ganized-crime/intro/UNTOC.html (дата обращения: 16.12.2025).
10. UNTC. Palermo Convention (общие сведения) // https://treaties.un.org/pages/viewdetails.aspx?chapter=18&clang= en&mtdsg_no=xviii-12&src=treaty (дата обращения: 06.11.2025).
11. Закон Республики Казахстан от 30 мая 2005 года № 54 «О международных договорах Республики Казахстан» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/Z050000054_ (дата обращения: 16.12.2025).
12. Закон Республики Казахстан от 4 мая 2008 года № 31-IV «О ратификации Конвенции Организации Объединенных Наций против коррупции» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/Z080000031_ (дата обращения: 16.12.2025).
13. Служба по противодействию коррупции Комитета национальной безопасности // https://www.gov.kz/memleket/entities/anticorrup­tion/activi­ties/1177?lang=en (дата обращения: 16.12.2025).
14. Международные стандарты по противодействию отмыванию денег, фи­нан­сированию терроризма и финансированию распространения оружия массового уничтожения: Рекомендации ФАФТ // https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/other_docs/FATF%20docs/rekomendacii-fatf-2019.pdf (дата обращения: 16.12.2025).
15. UNODC Central Asia. Сотрудничество в ПОД/ФТ в Казахстане // https://www.unodc.org/centralasia/en/news/unodc-and-partners-strengthen-cooperation-in-combating-money-laundering-and-terrorism-financing-in-kazakhstan.html (дата обращения: 19.12.2025).
16. National (NOR/NRA) — AML/CFT Kazakhstan // https://afsa.aifc.kz/wp-con­tent/up­loads/2024/10/NOR-OD-otkr-versiya-ENG.pdf (дата обращения: 19.12.2025).
17. Финансовый мониторинг РК (АФМ) // https://www.gov.kz/memleket/enti­ties/afm/press/news/details/993008?lang=ru (дата обращения: 19.12.2025).
18. Отчет взаимной оценки Республики Казахстан 2023 г. // https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/ME_(2023)_1_rus_rev1_2.pdf (дата обращения: 19.12.2025).

References

1. Konventsiya Organizatsii Ob»yedinennykh Natsiy protiv transnatsional’noy organizovannoy prestupnosti. Prinyata rezolyutsiyey 55/25 General’noy Assamblei ot 15 noyabrya 2000 goda // https://www.un.org/ru/docu-ments/decl_conv/con¬ventions/orgcrime.shtml (data obrashcheniya: 16.12.2025).
2. FATF. The FATF Recommendations (konsolidirovannyye standarty) // https://www.fatf-gafi.org/en/publications/Fatfrecommendations/Fatf-recommendations.html (data obrashcheniya: 06.11.2025).
3. FATF Global Network — Kazakhstan. Profil’ strany i ssylki na otsenku YEAG // https://www.fatf-gafi.org/en/countries/detail/Kazakhstan.html (data obrashcheniya: 06.11.2025).
4. Eurasian Group (EAG). O gruppe, chlenstvo, svyaz’ s FATF // https://eurasiangroup.org/en (data obrashcheniya: 06.11.2025).
5. Zakon Respubliki Kazakhstan ot 28 avgusta 2009 g. № 191-IV «O protivo¬deystvii legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, poluchennykh prestupnym putem, i finansirovaniyu terrorizma» // https://adilet.zan.kz/eng/docs/Z090000191 _ (data obrashcheniya: 06.11.2025).
6. Ukaz Prezidenta Respubliki Kazakhstan ot 20 fevralya 2021 goda № 515 «O nekotorykh voprosakh Agentstva Respubliki Kazakhstan po finansovomu moni¬to-ringu» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/U2100000515 (data obrashcheniya: 16.12.2025).
7. AFSA (AIFC). Kazakhstan AML legislation overview // https://afsa.aifc.kz/supervision/anti-money-laundering/the-republic-of-kazakhstan-aml-legislation/ (data obrashcheniya: 06.11.2025).
8. AFSA-AFM RK. Sovmestnaya rabota po AML/CFT // https://afsa.aifc.kz/afsa-and-afm-agree-on-joint-work-in-aml-and-cft/ (data obrashcheniya: 06.11.2025).
9. Protokola Konventsii Organizatsii Ob»yedinennykh Natsiy protiv trans-na¬tsi¬onal’noy organizovannoy prestupnosti // https://www.unodc.org/unodc/en/or-ganized-crime/intro/UNTOC.html (data obrashcheniya: 16.12.2025).
10. UNTC. Palermo Convention (obshchiye svedeniya) // https://treaties.un.org/pages/viewdetails.aspx?chapter=18&clang= en&mtdsg_no=xviii-12&src=treaty (data obrashcheniya: 06.11.2025).
11. Zakon Respubliki Kazakhstan ot 30 maya 2005 goda № 54 «O mezhdunarodnykh dogovorakh Respubliki Kazakhstan» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/Z050000054_ (data obrashcheniya: 16.12.2025).
12. Zakon Respubliki Kazakhstan ot 4 maya 2008 goda № 31-IV «O ratifikatsii Konventsii Organizatsii Ob»yedinennykh Natsiy protiv korruptsii» // https://adilet.zan.kz/rus/docs/Z080000031_ (data obrashcheniya: 16.12.2025).
13. Sluzhba po protivodeystviyu korruptsii Komiteta natsional’noy bezopasnosti // https://www.gov.kz/memleket/entities/anticorrup¬tion/activi-ties/1177?lang=en (data obrashcheniya: 16.12.2025).
14. Mezhdunarodnyye standarty po protivodeystviyu otmyvaniyu deneg, fi¬nan-sirovaniyu terrorizma i finansirovaniyu rasprostraneniya oruzhiya massovogo unichtozheniya: Rekomendatsii FAFT // https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/other_docs/FATF%20docs/rekomendacii-fatf-2019.pdf (data obrashcheniya: 16.12.2025).
15. UNODC Central Asia. Sotrudnichestvo v POD/FT v Kazakhstane // https://www.unodc.org/centralasia/en/news/unodc-and-partners-strengthen-cooperation-in-combating-money-laundering-and-terrorism-financing-in-kazakhstan.html (data obrashcheniya: 19.12.2025).
16. National (NOR/NRA) — AML/CFT Kazakhstan // https://afsa.aifc.kz/wp-con­tent/up­loads/2024/10/NOR-OD-otkr-versiya-ENG.pdf (data obrashcheniya: 19.12.2025).
17. Finansovyy monitoring RK (AFM) // https://www.gov.kz/memleket/enti-ties/afm/press/news/details/993008?lang=ru (data obrashcheniya: 19.12.2025).
18. Otchet vzaimnoy otsenki Respubliki Kazakhstan 2023 g. // https://eurasiangroup.org/files/uploads/files/ME_(2023)_1_rus_rev1_2.pdf (data obrashcheniya: 19.12.2025).