admin 25.08.2024

МРНТИ 10.07.21

УДК 341.1/.8

Нубаева Гульмира Галымовна — cтарший научный сотрудник Центра исследования проблем уголовного процесса Академии правоохранительных органов при Генеральной прокуратуре Республики Казахстан, кандидат юридических наук, советник юстиции (Республика Казахстан, г. Косшы)

ФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОВЫХ ОСНОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВОЗВРАТА АКТИВОВ: ИСТОРИЧЕСКИЙ И ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЙ АСПЕКТ

Аннотация. В научной статье автор рассматривает историческое развитие меж­дународно-правовых норм института регулирования возврата активов, добы­тых преступным путем. Представлен генезис термина «отмывание» — «laundry» и авторы данного криминального изобретения. В исторической последовательности про­анализированы международно-правовые акты (Конвенции, Декларации, Со­гла­шения, организации и т. д.) на предмет содержания норм, упоминающие такое по­нятие, как «возврат активов, полученных в результате совершения преступ­ле­ний», прослеживая его видоизменения, начиная от завуалированного «трансфера орудия преступлений и иных предметов, добытых преступным путем, как дока­за­тельства преступной деятельности и т. д.». Далее «финансирования терроризма, нар­кобизнеса и результат коррупционной сферы» и окончательным этапом признания самостоятельного трансграничного вида преступности, как «легали­зация доходов (активов), добытых преступным путем» и не менее злободневное, как его возврат.

В заключении автор отмечает необходимость стандартизации и упорядо­чи­ва­ния национального законодательства на положения международно-правовых ак­тов, с целью дальнейшего своевременного и эффективного сотрудничества ком­пе­тентных органов государств в сфере противодействия перемещению преступных активов в иностранные государства и их возврата в страны происхождения.

Ключевые слова: международно-правовые акты, конвенция, отмывание, преступные доходы, легализация доходов, преступные активы, возврат, незаконно приобретенные активы.

Нубаева Гүлмира Ғалымқызы — Қазақстан Республикасы Бас прокуратурасының жанындағы құқық қорғау органдары академиясының Қылмыстық процесс проблемаларын зерттеу орталығының аға ғылыми қызметкері, заң ғылымдарының кандидаты, әділет кеңесшісі (Қазақстан Республикасы, Косшы қ.)

АКТИВТЕРДІ ҚАЙТАРУДЫ РЕТТЕУДІҢ ҚҰҚЫҚТЫҚ НЕГІЗДЕРІН ҚАЛЫПТАСТЫРУ: ТАРИХИ ЖӘНЕ ЗАҢНАМАЛЫҚ АСПЕКТ

Түйін. Ғылыми мақалада автор қылмыстық жолмен табылған активтерді қай­таруды реттеу институтының халықаралық құқықтық нормаларының тарихи даму­ын қарастырады. «Жылыстау» — «laundry» терминінің генезисі және осы қыл­мыс­тық өнертабыстың авторлары ұсынылған.

«Қылмыстық жолмен алынған активтерді қайтару» ұғымымен байланысты нор­малар мазмұнына қатысты, оның өзгеруін «қылмыстық іс-әрекеттің дәлелі ре­тін­де қылмыстық жолмен алынған қылмыс құралдары мен өзге де заттардың жа­сы­рын трансферінен және т.б.» бастап қадағалай отырып халықаралық құқықтық актілер (конвенциялар, декларациялар, келісімдер, ұйымдар және т.б.) тарихи дәйек­тілікпен талданады. Ары қарай «терроризмді, есірткі бизнесін қаржы­лан­дыру және сыбайлас жемқорлықың салдары» және оның соңғы кезеңі ретінде «қыл­мыстық жолмен алынған кірістерді (активтерді) заңдастыру» түріндегі дербес трансшекаралық қылмыстылықтың түрін тану, сондай-ақ қазіргі кезде қажеттілігі зор оны қайтару мәселелері қарастырылған.

Қорытындылай келе, автор қылмыстық активтердің шет мемлекеттерге өтуіне және оларды шыққан елдерге қайтаруға қарсы іс-қимыл саласындағы мемлекет­тердің құзыретті органдарының одан әрі уақтылы және тиімді ынтымақтастығы мақсатында ұлттық заңнаманы халықаралық-құқықтық актілердің ережелеріне стандарттау және ретке келтіру қажеттілігін атап өтеді.

Түйінді сөздер: халықаралық-құқықтық актілер, конвенция, жылыстату, қылмыстық кірістер, кірістерді заңдастыру, қылмыстық активтер, қайтару, заңсыз сатып алынған активтер.

Nubaeva Gulmira Galymovna — senior researcher at the Center for criminal procedure research at the Academy of law enforcement agencies under the General prosecutor’s office of the Republic of Kazakhstan, candidate of law, justice adviser (Kosshy, Republic of Kazakhstan)

FORMATION OF THE LEGAL FRAMEWORK FOR ASSET RECOVERY REGULATION: HISTORICAL AND LEGISLATIVE ASPECTS

Аnnotation. In the scientific article, the author examines the historical development of the international legal norms governing the return of criminally acquired assets. The genesis of the term «laundering» — «laundry» and the authors of this criminal invention are presented. International legal acts (Conventions, Declarations, Agreements, organizations, etc.) are analyzed in historical sequence about the content of norms mentioning such a concept as «the return of assets obtained as a result of crimes», tracing its modifications, starting from the veiled «transfer of instruments of crime and other criminally obtained items as evidence of criminal activity, etc.». Further, «financing of terrorism, drug trafficking and the result of corruption» and the final stage of recognition of an independent cross-border type of crime, such as «legalization of criminally obtained income (assets)» and no less topical as its return.

In conclusion, the author notes the need to standardize and streamline national legislation based on the provisions of international legal acts to further timely and effective cooperation between the competent authorities of States in the field of countering the movement of criminal assets to foreign countries and their return to their countries of origin.

Keywords: international legal acts, convention, money laundering, proceeds of crime, money laundering, criminal assets, return, illegally acquired assets.

 

Введение. Возврат активов, полученных в результате совершения преступ­лений, одна из актуальных тем не только казахстанского общества, а также всего ми­рового сообщества.

Обобщенно возврат активов определяют, как перемещение полученных прес­туп­ным путем денежных средств и иного имущества из одной юрисдикции в другую.

Проблема легализации преступных доходов представляет глобальную угрозу экономикам государств, обретая транснациональный характер, вовлекая все боль­ше государств.

Материалы и методы. При подготовке данной публикации использованы, исторические, общенаучные и частно-научные методы исследования, а также ме­то­ды сравнительно-правового исследования. Правовой основой исследования ста­ли: действующий международные нормы.

Результаты и обсуждение. Исследуя исторический аспект легализации пре­с­тупных доходов, необходимо отметить, что он существовал во все времена, но сам термин «отмывание преступных доходов» сравнительно новый.

Все авторы, исследовавшие генезис терминологии, приписывают его изо­бре­те­ние известному преступнику Аль Капоне, американскому гангстеру итальян­ского происхождения, действовавшему в 1920-1930-х годах на территории Чикаго. Денежные средства, полученные от незаконного производства и продажи спирт­но­го для придания им правомерного характера, смешивались с наличным оборо­том американских прачечных. Термин «отмывание» в переводе на английский звучит как «laundry», то же термин означает и прачечную.

Еще одним родоначальником «отмывания денежных средств» считается Саль­ваторе Лучано по прозвищу «Счастливчик», который в 1923 году предложил вла­дельцам нелегальных капиталов в США новую услугу — вывоз «грязных» денег в Европу и их инвестирование в акции промышленных предприятий Швейцарии, Германии и Италии[1].

Также к ним относится и Мейера Лански (Мейер Суховлянский), который «отмывал» денежные средства через игорные заведения на Кубе, а затем пере­прав­лял их в США, создавая картину «возвращения зарубежных инвестиций на родину, на законных основаниях».

Представленные выше исторические факты, подтверждающие то, что разви­тие правовых основ регулирования возврата активов, полученных в результате со­вершения преступлений, датируются началом ХХ века. Именно в этот период ак­ти­визировалось формирование международной нормативной базы. Регулирующей розыск, экстрадицию, трансфер орудий преступлений и иных предметов, добытых преступным путем, которые являлись доказательствами преступной деятельности.

И точкой отсчета нормотворчества по возврату активов, полученных в резуль­тате совершения преступлений, считается Международная конвенция по борьбе с подделкой знаков 1929 года (ратифицированная Законом Республики Казахстан от 08.11.2010 года (далее — ЗРК). В статье 11 данной Конвенции указана конфис­ка­ция поддельных денежных знаков, орудия и иных предметов, с передачей их пра­вительству или эмиссионному банку[i].

60-80 годы ХХ столетия характеризуются стремительным ростом числа прес­туп­лений в сфере незаконного оборота наркотических средств как один из наи­бо­лее высокодоходных в криминальной деятельности ХХ века. И документом, кото­рый оказал существенное влияние на правовое регулирование возврата преступ­ных активов, стала Единая конвенция о наркотических средствах, принятая в 1961 году (ратифицированная ЗРК от 01.07.1998 года), которая предусматривает арест и конфискацию предметов, использованных или предназначенных для совершения преступлений (ст. 37 (наложение ареста и конфискации)[ii].

Статья 22 Конвенции о психотропных веществах (Венская конвенция 1971 года) продолжила данную практику[iii].

Официально формулировку «отмыть деньги» впервые употребили в газетах 1973 года во времена Уотергейтского скандала, определив его как процесс пре­образования нелегально полученных («черных») денег во внешне легальные, то есть имеющие законное объяснение своего происхождения («белые») деньги[2].

В 1984 году определение «отмывания» было использовано публично амери­кан­ской президентской комиссией по организованной преступности и звучало так «Отмывание денег является действием, которое скрывает наличие, противо­прав­ное происхождение или противоправное использование дохода и, наконец, соз­да­ние представления о его законном происхождении»[3].

Свое правовое определение термин получил в 80-х годах ХХ века, так его стали использовать в ряде международных правовых актах:

Венская конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. является основополагающим для регули­ро­вания правоотношений по сотрудничеству государств в сфере ареста, кон­фис­кации и возврата преступных активов в страны происхождения. Впервые исполь­зо­вались такие понятия как «доход в результате преступной деятельности» (п. «р» ст. 1) и его конфискация (п. «а» ч. 1 ст. 5)[iv].

Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года, названная как Страсбургская конвенция, которая предложила в ст. 6 квалифицировать в качестве преступлений следующие правонарушения: конверсия или передача имущества, добытого преступным пу­тем; утаивание или сокрытие такого имущества, и приобретение, владение или его использование. А также, указала о таких мерах, как замораживание или арест «по­дозрительного» имущества (ст. 11)[v].

Вышеуказанная конвенция стала основанием для принятия Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма 2005 года, для того чтобы учесть, что терроризм может финансироваться и не только через отмывание денег от прес­тупной деятельности, но и через законную деятельность. Целью указанного акта являлось создание механизмов, обеспечивавших быстрый доступ к финансовой информации и активам криминальных групп в целях успешного им противо­сто­я­ния[vi].

Предшествовали данной конвенции и такие, как Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма 1999 года, нормы которой содержали вос­пре­пятствование и противодействие движению средств, в отношении которых есть подозрения, что они предназначаются для террористических целей, а также акти­ви­зирующие обмен информацией о международном движении таких средств, наз­ван­ная Палермская конвенция[vii].

По результатам Палермской конвенции еще в 2007 году В. Роот предлагал в Ка­захстане принять на законодательном уровне, по предупреждению фактов от­мы­вания доходов от преступлений (ст. ст. 6, 7), а также меры для обеспечения воз­можности конфискации и ареста доходов от преступлений и распоряжения конфискованными доходами от преступлений или имуществом (ст. ст. 12-14)[4].

И завершающим этапом формирования понятийного аппарата «отмывание прес­тупных доходов», которое также определяет действие, относящиеся к дан­но­му понятию, является Конвенция Организации Объединенных Наций (далее — ООН) по борьбе с транснациональной организованной преступностью (принятая в г. Нью-Йорк 15.11.2000 г.). Статья 6 которой закрепляет перечень, какие именно умышленные деяния являются уголовно-наказуемыми: конверсия или перевод иму­щества, добытого преступным путем; сокрытие или утаивание дохода от та­кого имущества; приобретение, владение или использование его[viii].

Таким образом, на основании генезиса международно-правовых актов, под от­мы­ванием преступных доходов международное сообщество призывают понимать действия (бездействия) относительно имущества, приобретенного преступным пу­тем, независимо от того, желает ли лицо придать правомерный характер данному имуществу или нет. При этом преступным будет являться деятельность только в том случае, если лицо знало о преступном происхождении данного имущества[5].

А. Емельянов в своей статье «Понятие и правовые основы возврата активов, полученных в результате совершения преступлений» отметил, что Палермская конвенция является единственной в своем роде, положения которой определили обязанность стран участвовать в развитии аспектов науки международного права[6].

В начале 2000-х годов приходит понимание, что настало время урегулировать на международном и национальном уровне механизм возврата преступных акти­вов в страны их происхождения. ООН принимает решение о необходимости про­ве­дения Глобального исследования по вопросу перевода средств незаконного про­исхождения, особенно средств, полученных в результате коррупционных деяний. Ге­неральный секретарь ООН Кофи А. Аннан назвал возврат активов «новым фун­да­ментальным принципом, закладывающим основу для более активного сот­руд­ничества между государствами в целях предотвращения и выявления коррупции, а также возврата полученных таким образом средств» — в предисловии к первому изданию Конвенции ООН против коррупции[7].

Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31.10.2003 года, ратифицированная 04.05.2008 года в Республике Казахстан (далее — РК), особое внимание уделяет процедурам, как возврат активов, а также и меха­низму выявления переводов таких активов за рубеж, с целью противодействия этим процессам финансового мониторинга и международного сотрудничества в данной сфере.

Данная Конвенция, названная в мире Меридская конвенция, прочно закрепила юридический термин «возвращение активов». Так ст. 3 (Сфера применения), ука­зывает, что настоящая конвенция применяется в соответствии с ее положениями к предупреждению, расследованию и уголовному преследованию за коррупцию и к приостановлению операций (замораживанию), аресту, конфискации и возвра­ще­нию доходов, от преступлений, призванных таковыми в соответствии с настоящей конвенцией. Статья 51 (Общее положение) Главы V именуемой как «Меры по воз­вращению активов» трактует, что «Возвращение активов, согласно настоящей гла­ве, представляет собой основополагающий принцип настоящей конвенции, и госу­дар­ства-участники самым широким образом сотрудничают друг с другом и пред­ставляют друг другу помощь в этом отношении»[ix].

Отдельной группой стоят международные организации и объединения, кото­рые также издают правовые акты, с целью поиска оптимальных путей решения проб­лем, возникших в сфере их деятельности по поддержанию мира и безопас­ности[8].

В выработке международных стандартов, направленных на защиту междуна­род­ной финансовой системы от отмывания денег, финансирования преступлений и возвращения доходов, добытых преступным путем, можно отметить следующий генезис их развития.

Впервые международная организация, осуществляющая контроль за финан­со­вым «отмыванием» денег, была создана в 1974 году, для выработки рекомендаций по правилам и методам контроля над банковскими операциями — Базельский ко­ми­тет. Базельский комитет по банковскому надзору — организация при содейст­вии Банка международных расчетов, куда входят представители центральных банков крупнейших стран, в качестве наблюдателей в комитете работают предста­вители основных международных финансовых организаций[9].

Одним из наиболее ярких примеров, на сегодняшний день, по разработке и внед­рению международных стандартов в сфере противодействия отмыванию прес­тупных доходов и финансированию преступной деятельности является Груп­па разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег от 6.10.2004 года, из­вест­ная как ФАФТ. ФАФТ вырабатывает рекомендации, которые подлежат внед­рению в законодательство стран-участников. Необходимо отметить, что данные ре­комендации признаны в более чем 190 стран, в том числе и в 2012 году рати­фи­цирован в Республике Казахстан. Одной из основных задач данной организации является «разработка и проведение совместных мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов»[10].

Обособленно выделяются акты международного права, являющиеся источ­ни­ками национального права для совершенствования своего законодательства в сфе­ре противодействия преступлениям. К ним относятся: резолюции, декларации, ра­моч­ные и типовые документы, которые принимаются на международных конфе­рен­циях и форумах.

И одним из таких документов является Типовое законодательство об отмы­ва­нии денег и финансировании терроризма от 01.12.2005 года. В нем содержится ком­плекс правовых мер, которые следуют включить во внутреннее законо­да­тель­ство с целью эффективного предупреждения и отмывания денег и финансирования терроризма, а также наказания за них и создания условий для международного сотрудничества в борьбе с этими преступлениями[11].

Заключение. Таким образом, международные акты в сфере противодействия пе­ремещению преступных активов в иностранные государства и их возврата в страны происхождения это есть самостоятельный вид международного сотрудни­чест­ва. Ориентирование которых, является стандартизация и упорядочивание на­цио­нальных законодательств на положения международно-правовых актов, с целью своевременного и эффективного сотрудничества компетентных органов государств. И как верно отметила Д. Кайназарова в статье «Роль международных организаций и соглашений в глобальной стратегии предотвращения легализации преступных доходов», «чтобы результативно предотвращать легализацию прес­туп­ных доходов, необходимо не только устанавливать стандарты, но и обес­пе­чи­вать их строгое соблюдение всеми участниками международного сообщества»[12].

Также необходимо отметить, что данная сфера международного сотруд­ни­че­ст­ва будет наращивать темпы взаимного сотрудничества в связи с появлением все­возможных самостоятельных и изобретательных способов совершения экономи­чес­ких преступлений, как и вывода активов, добытых преступным путем.

 

Список литературы

  1. Прошунин М. М. Легализация (отмывание) преступных доходов: правовое содержание и стадии // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (дата обращения: 23.12.2023 г.).
  2. Бухарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Международное публичное и частное право. — 2007. — № 4 // https://theamericanjournals.com/index.php/tajpslc/article/view/2364/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  3. Якимов О. Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступ­ным путем: уголовно-правовое и уголовно-политические проблемы. 2005 // https://www.litres.ru/book/o-yakimov/legalizaciya-dohodov-priobretennyh-prestupnym-putem-11252161/chitat-onlayn/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  4. Роот В. Специализированные институты ООН по борьбе с организованной преступностью. 13.07.2007 года // https://online.zakon.kz/Document/? doc_id=30111835&pos=4;-70#pos=4;-70/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  5. Прошутин М. М. К вопросу о понятии отмывания преступных доходов // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  6. Емельянов А. В. Понятие и правовые основы возврата активов, полученных в результате совершения преступлений // https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-i-pravovye-osnovy-vozvrata-aktivov-poluchennyh-v-rezultate-soversheniya-prestupleniy/viewer/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  7. Кофи А. Аннан Предисловие к Конвенции ООН против коррупции. 2004 г. // https://star.worldbank.org/sites/default/files/2020-12/uncac-russian.pdf (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  8. Сайдалиевич А-С. С., Закаева А. Х. Международные организации и объединения: проблемы и перспективы развития // https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnye-organizatsii-i-obedineniya-problemy-i-perspektivy-razvitiya/viewer/ (дата обращения: 20.12.2023 г.).
  9. Базельский комитет // https://ru.wikipedia.org/wiki/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  10. Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег от 6.10.2004 года, известная как ФАФТ // https://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/ Corruption_-_FATF_rus.pdf/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  11. Типовое законодательство об отмывании денег и финансировании терроризма от 1.12.2005 года // https://www.imf.org/external/np/leg/amlcft/rus/pdf/ amlml05r.pdf/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
  12. Кайназарова Д. Б. Роль международных организаций и соглашений в глобальной стратегии предотвращения легализации преступных доходов// Хабаршы-Вестник Карагандинской академии МВД РК им. Баримбека Бейсенова. — 2023. — № 4 (82). — С. 154-158.

 

References

  1. Proshunin M. M. Legalizatsiya (otmyvaniye) prestupnykh dokhodov: pravovoye soderzhaniye i stadii // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (data obrashcheniya: 23.12.2023 g.).
  2. Bukharev V. B., Truntsevskiy YU. V., Shulepov N. A. Zarubezhnyy opyt v sfere pravovogo regulirovaniya protivodeystviya legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, priobretennykh prestupnym putem // Mezhdunarodnoye publichnoye i chastnoye pravo. — 2007. — № 4 // https://theamericanjournals.com/index.php/tajpslc/article/view/2364/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  3. Yakimov O. YU. Legalizatsiya (otmyvaniye) dokhodov, priobretennykh prestupnym putem: ugolovno-pravovoye i ugolovno-politicheskiye problemy. 2005 // https://www.litres.ru/book/o-yakimov/legalizaciya-dohodov-priobretennyh-prestupnym-putem-11252161/chitat-onlayn/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  4. Root V. Spetsializirovannyye instituty OON po bor’be s organizovannoy prestupnost’yu. 13.07.2007 goda // https://online.zakon.kz/Document/? doc_id=30111835&pos=4;-70#pos=4;-70/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  5. Proshutin M. M. K voprosu o ponyatii otmyvaniya prestupnykh dokhodov // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  6. Yemel’yanov A. V. Ponyatiye i pravovyye osnovy vozvrata aktivov, poluchen­nykh v rezul’tate soversheniya prestupleniy // https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-i-pravovye-osnovy-vozvrata-aktivov-poluchennyh-v-rezultate-soversheniya-prestupleniy/viewer/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  7. Kofi A. Annan Predisloviye k Konventsii OON protiv korruptsii. 2004 g. // https://star.worldbank.org/sites/default/files/2020-12/uncac-russian.pdf (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  8. Saydaliyevich A-S. S., Zakayeva A. KH. Mezhdunarodnyye organizatsii i ob»yedi­ne­niya: problemy i perspektivy razvitiya // https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnye-organizatsii-i-obedineniya-problemy-i-perspektivy-razvitiya/viewer/ (data obrashcheniya: 20.12.2023 g.).
  9. Bazel’skiy komitet // https://ru.wikipedia.org/wiki/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  10. Gruppa razrabotki finansovykh mer bor’by s otmyvaniyem deneg ot 6.10.2004 goda, izvestnaya kak FAFT // https://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/ Corruption_-_FATF_rus.pdf/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  11. Tipovoye zakonodatel’stvo ob otmyvanii deneg i finansirovanii terrorizma ot 1.12.2005 goda // https://www.imf.org/external/np/leg/amlcft/rus/pdf/ amlml05r.pdf/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
  12. Kaynazarova D. B. Rol’ mezhdunarodnykh organizatsiy i soglasheniy v global’noy strategii predotvrashcheniya legalizatsii prestupnykh dokhodov// Khabarshy-Vestnik Karagandinskoy akademii MVD RK im. Barimbeka Beysenova. — 2023. — № 4 (82). — S. 154-158.

Leave a comment.

Your email address will not be published. Required fields are marked*