МРНТИ 10.07.21
УДК 341.1/.8
Нубаева Гульмира Галымовна — cтарший научный сотрудник Центра исследования проблем уголовного процесса Академии правоохранительных органов при Генеральной прокуратуре Республики Казахстан, кандидат юридических наук, советник юстиции (Республика Казахстан, г. Косшы)
ФОРМИРОВАНИЕ ПРАВОВЫХ ОСНОВ РЕГУЛИРОВАНИЯ ВОЗВРАТА АКТИВОВ: ИСТОРИЧЕСКИЙ И ЗАКОНОДАТЕЛЬНЫЙ АСПЕКТ
Аннотация. В научной статье автор рассматривает историческое развитие международно-правовых норм института регулирования возврата активов, добытых преступным путем. Представлен генезис термина «отмывание» — «laundry» и авторы данного криминального изобретения. В исторической последовательности проанализированы международно-правовые акты (Конвенции, Декларации, Соглашения, организации и т. д.) на предмет содержания норм, упоминающие такое понятие, как «возврат активов, полученных в результате совершения преступлений», прослеживая его видоизменения, начиная от завуалированного «трансфера орудия преступлений и иных предметов, добытых преступным путем, как доказательства преступной деятельности и т. д.». Далее «финансирования терроризма, наркобизнеса и результат коррупционной сферы» и окончательным этапом признания самостоятельного трансграничного вида преступности, как «легализация доходов (активов), добытых преступным путем» и не менее злободневное, как его возврат.
В заключении автор отмечает необходимость стандартизации и упорядочивания национального законодательства на положения международно-правовых актов, с целью дальнейшего своевременного и эффективного сотрудничества компетентных органов государств в сфере противодействия перемещению преступных активов в иностранные государства и их возврата в страны происхождения.
Ключевые слова: международно-правовые акты, конвенция, отмывание, преступные доходы, легализация доходов, преступные активы, возврат, незаконно приобретенные активы.
Нубаева Гүлмира Ғалымқызы — Қазақстан Республикасы Бас прокуратурасының жанындағы құқық қорғау органдары академиясының Қылмыстық процесс проблемаларын зерттеу орталығының аға ғылыми қызметкері, заң ғылымдарының кандидаты, әділет кеңесшісі (Қазақстан Республикасы, Косшы қ.)
АКТИВТЕРДІ ҚАЙТАРУДЫ РЕТТЕУДІҢ ҚҰҚЫҚТЫҚ НЕГІЗДЕРІН ҚАЛЫПТАСТЫРУ: ТАРИХИ ЖӘНЕ ЗАҢНАМАЛЫҚ АСПЕКТ
Түйін. Ғылыми мақалада автор қылмыстық жолмен табылған активтерді қайтаруды реттеу институтының халықаралық құқықтық нормаларының тарихи дамуын қарастырады. «Жылыстау» — «laundry» терминінің генезисі және осы қылмыстық өнертабыстың авторлары ұсынылған.
«Қылмыстық жолмен алынған активтерді қайтару» ұғымымен байланысты нормалар мазмұнына қатысты, оның өзгеруін «қылмыстық іс-әрекеттің дәлелі ретінде қылмыстық жолмен алынған қылмыс құралдары мен өзге де заттардың жасырын трансферінен және т.б.» бастап қадағалай отырып халықаралық құқықтық актілер (конвенциялар, декларациялар, келісімдер, ұйымдар және т.б.) тарихи дәйектілікпен талданады. Ары қарай «терроризмді, есірткі бизнесін қаржыландыру және сыбайлас жемқорлықың салдары» және оның соңғы кезеңі ретінде «қылмыстық жолмен алынған кірістерді (активтерді) заңдастыру» түріндегі дербес трансшекаралық қылмыстылықтың түрін тану, сондай-ақ қазіргі кезде қажеттілігі зор оны қайтару мәселелері қарастырылған.
Қорытындылай келе, автор қылмыстық активтердің шет мемлекеттерге өтуіне және оларды шыққан елдерге қайтаруға қарсы іс-қимыл саласындағы мемлекеттердің құзыретті органдарының одан әрі уақтылы және тиімді ынтымақтастығы мақсатында ұлттық заңнаманы халықаралық-құқықтық актілердің ережелеріне стандарттау және ретке келтіру қажеттілігін атап өтеді.
Түйінді сөздер: халықаралық-құқықтық актілер, конвенция, жылыстату, қылмыстық кірістер, кірістерді заңдастыру, қылмыстық активтер, қайтару, заңсыз сатып алынған активтер.
Nubaeva Gulmira Galymovna — senior researcher at the Center for criminal procedure research at the Academy of law enforcement agencies under the General prosecutor’s office of the Republic of Kazakhstan, candidate of law, justice adviser (Kosshy, Republic of Kazakhstan)
FORMATION OF THE LEGAL FRAMEWORK FOR ASSET RECOVERY REGULATION: HISTORICAL AND LEGISLATIVE ASPECTS
Аnnotation. In the scientific article, the author examines the historical development of the international legal norms governing the return of criminally acquired assets. The genesis of the term «laundering» — «laundry» and the authors of this criminal invention are presented. International legal acts (Conventions, Declarations, Agreements, organizations, etc.) are analyzed in historical sequence about the content of norms mentioning such a concept as «the return of assets obtained as a result of crimes», tracing its modifications, starting from the veiled «transfer of instruments of crime and other criminally obtained items as evidence of criminal activity, etc.». Further, «financing of terrorism, drug trafficking and the result of corruption» and the final stage of recognition of an independent cross-border type of crime, such as «legalization of criminally obtained income (assets)» and no less topical as its return.
In conclusion, the author notes the need to standardize and streamline national legislation based on the provisions of international legal acts to further timely and effective cooperation between the competent authorities of States in the field of countering the movement of criminal assets to foreign countries and their return to their countries of origin.
Keywords: international legal acts, convention, money laundering, proceeds of crime, money laundering, criminal assets, return, illegally acquired assets.
Введение. Возврат активов, полученных в результате совершения преступлений, одна из актуальных тем не только казахстанского общества, а также всего мирового сообщества.
Обобщенно возврат активов определяют, как перемещение полученных преступным путем денежных средств и иного имущества из одной юрисдикции в другую.
Проблема легализации преступных доходов представляет глобальную угрозу экономикам государств, обретая транснациональный характер, вовлекая все больше государств.
Материалы и методы. При подготовке данной публикации использованы, исторические, общенаучные и частно-научные методы исследования, а также методы сравнительно-правового исследования. Правовой основой исследования стали: действующий международные нормы.
Результаты и обсуждение. Исследуя исторический аспект легализации преступных доходов, необходимо отметить, что он существовал во все времена, но сам термин «отмывание преступных доходов» сравнительно новый.
Все авторы, исследовавшие генезис терминологии, приписывают его изобретение известному преступнику Аль Капоне, американскому гангстеру итальянского происхождения, действовавшему в 1920-1930-х годах на территории Чикаго. Денежные средства, полученные от незаконного производства и продажи спиртного для придания им правомерного характера, смешивались с наличным оборотом американских прачечных. Термин «отмывание» в переводе на английский звучит как «laundry», то же термин означает и прачечную.
Еще одним родоначальником «отмывания денежных средств» считается Сальваторе Лучано по прозвищу «Счастливчик», который в 1923 году предложил владельцам нелегальных капиталов в США новую услугу — вывоз «грязных» денег в Европу и их инвестирование в акции промышленных предприятий Швейцарии, Германии и Италии[1].
Также к ним относится и Мейера Лански (Мейер Суховлянский), который «отмывал» денежные средства через игорные заведения на Кубе, а затем переправлял их в США, создавая картину «возвращения зарубежных инвестиций на родину, на законных основаниях».
Представленные выше исторические факты, подтверждающие то, что развитие правовых основ регулирования возврата активов, полученных в результате совершения преступлений, датируются началом ХХ века. Именно в этот период активизировалось формирование международной нормативной базы. Регулирующей розыск, экстрадицию, трансфер орудий преступлений и иных предметов, добытых преступным путем, которые являлись доказательствами преступной деятельности.
И точкой отсчета нормотворчества по возврату активов, полученных в результате совершения преступлений, считается Международная конвенция по борьбе с подделкой знаков 1929 года (ратифицированная Законом Республики Казахстан от 08.11.2010 года (далее — ЗРК). В статье 11 данной Конвенции указана конфискация поддельных денежных знаков, орудия и иных предметов, с передачей их правительству или эмиссионному банку[i].
60-80 годы ХХ столетия характеризуются стремительным ростом числа преступлений в сфере незаконного оборота наркотических средств как один из наиболее высокодоходных в криминальной деятельности ХХ века. И документом, который оказал существенное влияние на правовое регулирование возврата преступных активов, стала Единая конвенция о наркотических средствах, принятая в 1961 году (ратифицированная ЗРК от 01.07.1998 года), которая предусматривает арест и конфискацию предметов, использованных или предназначенных для совершения преступлений (ст. 37 (наложение ареста и конфискации)[ii].
Статья 22 Конвенции о психотропных веществах (Венская конвенция 1971 года) продолжила данную практику[iii].
Официально формулировку «отмыть деньги» впервые употребили в газетах 1973 года во времена Уотергейтского скандала, определив его как процесс преобразования нелегально полученных («черных») денег во внешне легальные, то есть имеющие законное объяснение своего происхождения («белые») деньги[2].
В 1984 году определение «отмывания» было использовано публично американской президентской комиссией по организованной преступности и звучало так «Отмывание денег является действием, которое скрывает наличие, противоправное происхождение или противоправное использование дохода и, наконец, создание представления о его законном происхождении»[3].
Свое правовое определение термин получил в 80-х годах ХХ века, так его стали использовать в ряде международных правовых актах:
Венская конвенция ООН о борьбе против незаконного оборота наркотических средств и психотропных веществ 1988 г. является основополагающим для регулирования правоотношений по сотрудничеству государств в сфере ареста, конфискации и возврата преступных активов в страны происхождения. Впервые использовались такие понятия как «доход в результате преступной деятельности» (п. «р» ст. 1) и его конфискация (п. «а» ч. 1 ст. 5)[iv].
Конвенция об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности 1990 года, названная как Страсбургская конвенция, которая предложила в ст. 6 квалифицировать в качестве преступлений следующие правонарушения: конверсия или передача имущества, добытого преступным путем; утаивание или сокрытие такого имущества, и приобретение, владение или его использование. А также, указала о таких мерах, как замораживание или арест «подозрительного» имущества (ст. 11)[v].
Вышеуказанная конвенция стала основанием для принятия Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма 2005 года, для того чтобы учесть, что терроризм может финансироваться и не только через отмывание денег от преступной деятельности, но и через законную деятельность. Целью указанного акта являлось создание механизмов, обеспечивавших быстрый доступ к финансовой информации и активам криминальных групп в целях успешного им противостояния[vi].
Предшествовали данной конвенции и такие, как Международная конвенция о борьбе с финансированием терроризма 1999 года, нормы которой содержали воспрепятствование и противодействие движению средств, в отношении которых есть подозрения, что они предназначаются для террористических целей, а также активизирующие обмен информацией о международном движении таких средств, названная Палермская конвенция[vii].
По результатам Палермской конвенции еще в 2007 году В. Роот предлагал в Казахстане принять на законодательном уровне, по предупреждению фактов отмывания доходов от преступлений (ст. ст. 6, 7), а также меры для обеспечения возможности конфискации и ареста доходов от преступлений и распоряжения конфискованными доходами от преступлений или имуществом (ст. ст. 12-14)[4].
И завершающим этапом формирования понятийного аппарата «отмывание преступных доходов», которое также определяет действие, относящиеся к данному понятию, является Конвенция Организации Объединенных Наций (далее — ООН) по борьбе с транснациональной организованной преступностью (принятая в г. Нью-Йорк 15.11.2000 г.). Статья 6 которой закрепляет перечень, какие именно умышленные деяния являются уголовно-наказуемыми: конверсия или перевод имущества, добытого преступным путем; сокрытие или утаивание дохода от такого имущества; приобретение, владение или использование его[viii].
Таким образом, на основании генезиса международно-правовых актов, под отмыванием преступных доходов международное сообщество призывают понимать действия (бездействия) относительно имущества, приобретенного преступным путем, независимо от того, желает ли лицо придать правомерный характер данному имуществу или нет. При этом преступным будет являться деятельность только в том случае, если лицо знало о преступном происхождении данного имущества[5].
А. Емельянов в своей статье «Понятие и правовые основы возврата активов, полученных в результате совершения преступлений» отметил, что Палермская конвенция является единственной в своем роде, положения которой определили обязанность стран участвовать в развитии аспектов науки международного права[6].
В начале 2000-х годов приходит понимание, что настало время урегулировать на международном и национальном уровне механизм возврата преступных активов в страны их происхождения. ООН принимает решение о необходимости проведения Глобального исследования по вопросу перевода средств незаконного происхождения, особенно средств, полученных в результате коррупционных деяний. Генеральный секретарь ООН Кофи А. Аннан назвал возврат активов «новым фундаментальным принципом, закладывающим основу для более активного сотрудничества между государствами в целях предотвращения и выявления коррупции, а также возврата полученных таким образом средств» — в предисловии к первому изданию Конвенции ООН против коррупции[7].
Конвенция Организации Объединенных Наций против коррупции от 31.10.2003 года, ратифицированная 04.05.2008 года в Республике Казахстан (далее — РК), особое внимание уделяет процедурам, как возврат активов, а также и механизму выявления переводов таких активов за рубеж, с целью противодействия этим процессам финансового мониторинга и международного сотрудничества в данной сфере.
Данная Конвенция, названная в мире Меридская конвенция, прочно закрепила юридический термин «возвращение активов». Так ст. 3 (Сфера применения), указывает, что настоящая конвенция применяется в соответствии с ее положениями к предупреждению, расследованию и уголовному преследованию за коррупцию и к приостановлению операций (замораживанию), аресту, конфискации и возвращению доходов, от преступлений, призванных таковыми в соответствии с настоящей конвенцией. Статья 51 (Общее положение) Главы V именуемой как «Меры по возвращению активов» трактует, что «Возвращение активов, согласно настоящей главе, представляет собой основополагающий принцип настоящей конвенции, и государства-участники самым широким образом сотрудничают друг с другом и представляют друг другу помощь в этом отношении»[ix].
Отдельной группой стоят международные организации и объединения, которые также издают правовые акты, с целью поиска оптимальных путей решения проблем, возникших в сфере их деятельности по поддержанию мира и безопасности[8].
В выработке международных стандартов, направленных на защиту международной финансовой системы от отмывания денег, финансирования преступлений и возвращения доходов, добытых преступным путем, можно отметить следующий генезис их развития.
Впервые международная организация, осуществляющая контроль за финансовым «отмыванием» денег, была создана в 1974 году, для выработки рекомендаций по правилам и методам контроля над банковскими операциями — Базельский комитет. Базельский комитет по банковскому надзору — организация при содействии Банка международных расчетов, куда входят представители центральных банков крупнейших стран, в качестве наблюдателей в комитете работают представители основных международных финансовых организаций[9].
Одним из наиболее ярких примеров, на сегодняшний день, по разработке и внедрению международных стандартов в сфере противодействия отмыванию преступных доходов и финансированию преступной деятельности является Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег от 6.10.2004 года, известная как ФАФТ. ФАФТ вырабатывает рекомендации, которые подлежат внедрению в законодательство стран-участников. Необходимо отметить, что данные рекомендации признаны в более чем 190 стран, в том числе и в 2012 году ратифицирован в Республике Казахстан. Одной из основных задач данной организации является «разработка и проведение совместных мероприятий, направленных на противодействие легализации (отмыванию) преступных доходов»[10].
Обособленно выделяются акты международного права, являющиеся источниками национального права для совершенствования своего законодательства в сфере противодействия преступлениям. К ним относятся: резолюции, декларации, рамочные и типовые документы, которые принимаются на международных конференциях и форумах.
И одним из таких документов является Типовое законодательство об отмывании денег и финансировании терроризма от 01.12.2005 года. В нем содержится комплекс правовых мер, которые следуют включить во внутреннее законодательство с целью эффективного предупреждения и отмывания денег и финансирования терроризма, а также наказания за них и создания условий для международного сотрудничества в борьбе с этими преступлениями[11].
Заключение. Таким образом, международные акты в сфере противодействия перемещению преступных активов в иностранные государства и их возврата в страны происхождения это есть самостоятельный вид международного сотрудничества. Ориентирование которых, является стандартизация и упорядочивание национальных законодательств на положения международно-правовых актов, с целью своевременного и эффективного сотрудничества компетентных органов государств. И как верно отметила Д. Кайназарова в статье «Роль международных организаций и соглашений в глобальной стратегии предотвращения легализации преступных доходов», «чтобы результативно предотвращать легализацию преступных доходов, необходимо не только устанавливать стандарты, но и обеспечивать их строгое соблюдение всеми участниками международного сообщества»[12].
Также необходимо отметить, что данная сфера международного сотрудничества будет наращивать темпы взаимного сотрудничества в связи с появлением всевозможных самостоятельных и изобретательных способов совершения экономических преступлений, как и вывода активов, добытых преступным путем.
Список литературы
- Прошунин М. М. Легализация (отмывание) преступных доходов: правовое содержание и стадии // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (дата обращения: 23.12.2023 г.).
- Бухарев В. Б., Трунцевский Ю. В., Шулепов Н. А. Зарубежный опыт в сфере правового регулирования противодействия легализации (отмыванию) доходов, приобретенных преступным путем // Международное публичное и частное право. — 2007. — № 4 // https://theamericanjournals.com/index.php/tajpslc/article/view/2364/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Якимов О. Ю. Легализация (отмывание) доходов, приобретенных преступным путем: уголовно-правовое и уголовно-политические проблемы. 2005 // https://www.litres.ru/book/o-yakimov/legalizaciya-dohodov-priobretennyh-prestupnym-putem-11252161/chitat-onlayn/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Роот В. Специализированные институты ООН по борьбе с организованной преступностью. 13.07.2007 года // https://online.zakon.kz/Document/? doc_id=30111835&pos=4;-70#pos=4;-70/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Прошутин М. М. К вопросу о понятии отмывания преступных доходов // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Емельянов А. В. Понятие и правовые основы возврата активов, полученных в результате совершения преступлений // https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-i-pravovye-osnovy-vozvrata-aktivov-poluchennyh-v-rezultate-soversheniya-prestupleniy/viewer/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Кофи А. Аннан Предисловие к Конвенции ООН против коррупции. 2004 г. // https://star.worldbank.org/sites/default/files/2020-12/uncac-russian.pdf (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Сайдалиевич А-С. С., Закаева А. Х. Международные организации и объединения: проблемы и перспективы развития // https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnye-organizatsii-i-obedineniya-problemy-i-perspektivy-razvitiya/viewer/ (дата обращения: 20.12.2023 г.).
- Базельский комитет // https://ru.wikipedia.org/wiki/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Группа разработки финансовых мер борьбы с отмыванием денег от 6.10.2004 года, известная как ФАФТ // https://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/ Corruption_-_FATF_rus.pdf/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Типовое законодательство об отмывании денег и финансировании терроризма от 1.12.2005 года // https://www.imf.org/external/np/leg/amlcft/rus/pdf/ amlml05r.pdf/ (дата обращения: 22.12.2023 г.).
- Кайназарова Д. Б. Роль международных организаций и соглашений в глобальной стратегии предотвращения легализации преступных доходов// Хабаршы-Вестник Карагандинской академии МВД РК им. Баримбека Бейсенова. — 2023. — № 4 (82). — С. 154-158.
References
- Proshunin M. M. Legalizatsiya (otmyvaniye) prestupnykh dokhodov: pravovoye soderzhaniye i stadii // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (data obrashcheniya: 23.12.2023 g.).
- Bukharev V. B., Truntsevskiy YU. V., Shulepov N. A. Zarubezhnyy opyt v sfere pravovogo regulirovaniya protivodeystviya legalizatsii (otmyvaniyu) dokhodov, priobretennykh prestupnym putem // Mezhdunarodnoye publichnoye i chastnoye pravo. — 2007. — № 4 // https://theamericanjournals.com/index.php/tajpslc/article/view/2364/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Yakimov O. YU. Legalizatsiya (otmyvaniye) dokhodov, priobretennykh prestupnym putem: ugolovno-pravovoye i ugolovno-politicheskiye problemy. 2005 // https://www.litres.ru/book/o-yakimov/legalizaciya-dohodov-priobretennyh-prestupnym-putem-11252161/chitat-onlayn/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Root V. Spetsializirovannyye instituty OON po bor’be s organizovannoy prestupnost’yu. 13.07.2007 goda // https://online.zakon.kz/Document/? doc_id=30111835&pos=4;-70#pos=4;-70/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Proshutin M. M. K voprosu o ponyatii otmyvaniya prestupnykh dokhodov // https://cyberleninka.ru/article/n/k-voprosu-o-ponyatii-otmyvaniya-prestupnyh-dohodov/viewer/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Yemel’yanov A. V. Ponyatiye i pravovyye osnovy vozvrata aktivov, poluchennykh v rezul’tate soversheniya prestupleniy // https://cyberleninka.ru/article/n/ponyatie-i-pravovye-osnovy-vozvrata-aktivov-poluchennyh-v-rezultate-soversheniya-prestupleniy/viewer/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Kofi A. Annan Predisloviye k Konventsii OON protiv korruptsii. 2004 g. // https://star.worldbank.org/sites/default/files/2020-12/uncac-russian.pdf (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Saydaliyevich A-S. S., Zakayeva A. KH. Mezhdunarodnyye organizatsii i ob»yedineniya: problemy i perspektivy razvitiya // https://cyberleninka.ru/article/n/mezhdunarodnye-organizatsii-i-obedineniya-problemy-i-perspektivy-razvitiya/viewer/ (data obrashcheniya: 20.12.2023 g.).
- Bazel’skiy komitet // https://ru.wikipedia.org/wiki/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Gruppa razrabotki finansovykh mer bor’by s otmyvaniyem deneg ot 6.10.2004 goda, izvestnaya kak FAFT // https://eurasiangroup.org/files/FATF_docs/ Corruption_-_FATF_rus.pdf/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Tipovoye zakonodatel’stvo ob otmyvanii deneg i finansirovanii terrorizma ot 1.12.2005 goda // https://www.imf.org/external/np/leg/amlcft/rus/pdf/ amlml05r.pdf/ (data obrashcheniya: 22.12.2023 g.).
- Kaynazarova D. B. Rol’ mezhdunarodnykh organizatsiy i soglasheniy v global’noy strategii predotvrashcheniya legalizatsii prestupnykh dokhodov// Khabarshy-Vestnik Karagandinskoy akademii MVD RK im. Barimbeka Beysenova. — 2023. — № 4 (82). — S. 154-158.